董坚高培训大纲

讲师资历

课程目标

课程大纲

培训目的1、基于民法典的董监高法律风险解读2、以《公司法》、《证券法》视角解读董监高的任职资格和禁止行为3、董监高面对的履职风险及应对策略4、董监高的胜任力模型：识别风险、读懂报表5、关于《国有企业董监高绩效考核办法》6、用好三个工具：大联合监督、信访反向调查、三个区分开来7、从八项规定到董监高职务消费 新增：中国电子信息集团案例分析――以董监高自我保护视角解读华为长公主孟晚舟案件――方正集团700亿元海外美元债违约案――南京中电熊猫信息产业集团有限公司总会计师涂昌柏超标配车案件 第一部分：董监高的责权利及履职风险1、民法典关于董监高法律风险的相关规定――关于股权控制的9个关键点――股东在出资方面的责任风险――实际控制人关联交易风险――担保及税务风险案例：深圳市保千里电子有限公司董事长庄敏虚假信息披露案件2、董监高在公司治理中的分工与制衡――董事会：对内掌管，对外代表――监事会：监督决策的执行――高管层：执行决策案例：基于公司治理的当当网公章案解读3、董监高的权力义务――董监高的任职要求――董监高不能兼任的规定――如何界定勤勉义务案例：昆明机场财务造假，独立董事被处罚案件――关于董秘和对外信息披露4、董监高如何履职――易会满主席的四条底线――不披露虚假信息――不从事内幕交易――不操纵股价――不损害上市公司利益案例：张亦斌披露虚假信息案件5、董监高的履职风险――与股票交易有关的风险：内幕交易、短线交易、窗口期交易、超比例减持等――与信息披露有关的风险：业绩预告、业绩快报、定期报告――与审议程序有关的风险：关联交易、对外担保、超比例投资案例：五粮液关联交易案6、与履职风险相关的应对策略――对违法事件不知情、未参与――主观上不存在故意、事实认定方面存在不同判断――信赖中介机构――已勤勉尽责――职工监事的豁免权案例：迎驾贡酒前职工监事违法买卖股票案7、用好申辩权，学会自我保护――你的义务绝不仅是开会举手和签字――双刃剑：上市公司的负面影响＋高管的职业生涯――陈述和申辩的自我保护案例案例：佳电股份财务造假申辩报告解读案例：齐商银行伪造8.6亿元询证函案件 第二部分  董监高的履职能力建设1、从瑞幸案件看董监高与公司治理――经验之一：保证监事会的独立性――经验之二：保证基本的商业伦理和底线意识――经验之三：保证高管的道德纯洁性2、保证董监高履职的六种思维――六种思维及案例运用案例：基于荣格视角的舞弊行为及人格分析3、保证董监高履职的方法论――望闻问切工作法――四不两直工作法――嫌疑人画像（基于大数据运用）案例：抓捕某分公司外逃的高管4、保证董监高履职的风险识别案例――关于塔西陀陷阱案例：某董事会高管尽职免责案――关于舆情案例：从池子事件看中信银行的内控缺陷5、董监高应对外部稽查的安全策略案例：某单位监听监管调查加重处罚案案例：陪审计事务所盘点固定资产 第三部分：董监高“检查公司财务”的策略及运用1、 基于“问题和风险为导向”的财务检查――了解你的对象――方案设计比现场检查重要――现场检查的去程序化――关于结果运用案例：财务检查方案的反向设计2、穿透财务报表看够人性及潜规则的能力案例：3.8亿元活期存款与三重一大3、如何管住公司一把手案例：浦发银行成都分行案4、关于小金库――关于小金库的基本定义――查办小金库的套路和思路案例：利用微信群设置小金库案 第四部分：关于董监高的考核1、国有企业董监高绩效管理办法解读――以四川成发集团为例――绩效管理的五项原则――绩效管理的组织架构――基于长期激励的董监高薪酬体系――考核、约束及延期兑现策略――精神层面的隐性激励案例：从马明哲的天价年薪谈起2、顶层设计：大联合监督机制－－绝对权力导致绝对腐败（三权分立）案例：反舞弊方案的逆向设计――COSO假设本土化的先天缺陷――合规的第二道防线――审计：将“项目审计”升级为“事件审计”案例：监事会检查公司发票的实操案例3、关于信访举报――信访查办的基本要求――用好双刃剑案例：某分公司财务经理情人关系案件――信访举报的反向调查案例：基于人性假设的信访反向调查4、对公司管理者进行履职评价和监督的制衡功能――行使监督评价建议权――三个区别的容错机制――责任追究的原则及运用案例：为什么刘士余被调查期间称呼为同志5、关于董监高的职务消费――116项职务消费负面清单案例：中国电子进出口总公司总会计师公款打高尔夫球案件――三个想在前面――关于显性收入的监管规则――从八项规定到央企负责人职务消费暂行规定案例：某董事长平均每天报40万元花销（中纪委案件）