新政策下的社保与个税风险防范与应对

讲师资历

课程目标

课程大纲

 当前税制改革不断深化，税收新政层出不穷，面对国地税合并背景下的明年即将全面实施的新个税和社保入税，企业面临的税务风险更趋于复杂。通过学习本课程，让学员知道厘清新个税法的主要改革内容，把握新税法下的员工个税扣缴申报操作要点及基本税务风险应对方法。同时领会社保入税的政策精神及其影响，掌握基本的社保入税背景下企业用工安排、薪酬结构调整、经营模式转变等降低企业人力成本和社保负担的操作技巧。通过学习课程，学员还可熟练地掌握个税+社保联查新型税务稽查模式下的社保和个税的税务风险自查技巧和税务筹划方法，在控制好企业税务风险前提下，降低企业人力成本和税收成本，提高经济效益和市场竞争能力。 课程大纲 模块1当前税制改革的主要内容及特点分析一、改革要点1. 国地税合并2. 企业减税降负新政（最新企业税收政策解读与运用）3. 个税改革4. 社保入税二、税改特点分析 模块2 社保入税政策解读及其影响分析 企业社会保险费缴纳常见问题一、社保入税的政策背景二、社保入税的政策文件梳理及政策解读三、社保入税对企业和员工的影响分析（案例）四、社保入税对不同行业人力负担的影响分析（案例） 模块3 社保入税背景下企业的风险防范与应对一、社保费缴纳的10大误区分析二、社保缴纳不合规的表现及后果分析三、社保入税后企业社保缴纳不合规的风险分析四、社保入税后如何降低企业人力成本和税收成本？ 模块4 新个税法的主要内容及个税扣缴申报操作要点一、个税改革的动因分析二、新个税法的改革要点解读三、个税改革的节税效应分析四、新个税法下的员工个税的扣缴申报实务操作  模块5 新个税法下的企业风险防范与应对一、新个税推行后的员工个税风险规避要点1. 员工工资避税的陷阱2. 老板的个税风险二、个税改革后的企业员工个人所得税筹划方法1.高管的避税思路和方法2.普通员工的个税避税方法 模块6 “个税+社保”税务联查模式下的风险防范与应对一、国地税合并对企业纳税遵从的影响二、国地合并后的税务稽查新趋势三、“个税+社保”税务联查模式下的风险防范与应对1.重视风险自查，财务主管经理或总监严格把关2.狠抓基础原始凭证及内外部凭证的管理与保存3.做好财务报表与纳税申报表之间逻辑数据比对4.加强部门配合，降低企业人力负担及税收成本四、国地税合并后企业如何跟税务稽查打交道？  培训方式：老师主讲+课后30分钟咨询答疑时间：1天（6小时）