HR财务思维-人力成本分析与全面管控18招

讲师资历

培训时长	1-2天
授课对象	HR人员、各部门负责人、财务部人员、老板、高管
授课方式	内训

课程目标

1、了解人力资源成本管理和人力资本投资的战略意义； 2、强化人力资源成本管理意识和人力资本价值； 3、学会运用财务思维及财务全面成本管控策略； 4、学会人力成本全面管控思维，跳出局限HR思维做全面人力成本管控； 5、掌握学习人力成本全面管控的8大板斧，砍掉成本； 6、掌握人力成本全面管控18掌，18个策略、方法全面实现人力成本有效管控； 7、熟悉人力成本管控中的高压线社保税管与个税改革，合规应对与有效成本管控； 8、应对人力资源成本上升，不再束手无策，练习人力成本的18套掌法； 9、站在战略高度、系统化的去分析思考人力成本、人力资本并做有效管控，价值最大化；

课程大纲

第一讲：财务思维财务3张报表与HR 3张报表

案例导入：不懂业务的HR的困惑－拉姆•查兰说要把HR部门一分为二

（一）财务三张报表解读与勾稽关系

1、资产负责表－企业的家底有多少？

2、利润表的阅读－以利润有没有用？

3、 现金流量表分析－现金为王还是利润至上？

4、 三张报表之间的勾稽关系－财务综合分析与预警机制

（二）HR“才报”三张表一眼洞穿HR管理现状

1、 才报1-人力资本负债表（人才）

才报1-人力资本负债表（人力成本）

2、 才报2-人力利润表（人力资本投入与收益表）

3、 才报3-人力现金流量表（人才流动表）

第二讲：人力成本预算编制

1、如何编制人员编制计划

- 人员编制计划与“三定”的关系及原则

- 定编的方法与案例

2、如何编制薪酬调整计划和预算

- 薪酬预算编制前提：薪酬策略

- 外部市场薪酬数据的收集与应用

- 影响薪酬预算编制的因素与预算控制的关键点

案例剖析：这家企业定编定岗与薪酬控制方法

3、如何编制招聘计划和预算

- 招聘成本的构成项目

- 影响招聘预算编制的因素

4、如何编制培训计划和预算

- 培训成本的构成项目

- 影响培训预算编制的因素

5、如何编制其他人力成本计划和预算

- 福利支出的成本预算编制

第三讲：人力成本分析指标化与人力成本分析报告

1、从成本角度进行分析的方法

1）人力资源成本的行业分析；

2）人均人力成本的核算与分析

3）人力总成本的核算与分析

工具：样板表格与数据分析

2、从效益角度进行分析的方法

1）工作当量（或服务当量）的核算与分析

2）人均效率（人力成本贡献率）的核算与分析

3）劳动分配率的核算与分析

工具：样板表格与数据分析

4、 从薪酬角度进行分析的方法

1) 薪资总额与预算总额对比分析

2）月度/年度薪酬变化分析

工具：样板表格与数据分析

4、从管理角度进行分析的方法

1）招聘成本的核算与分析

2）管理失误成本的核算与分析

3）跳槽成本的核算与分析

5、 人力成本分析报告

1） 人力成本分析报告模板

2） 人力成本分析中指标运用

第四讲：财务思维全面成本管控与人力成本全面管控地图

1、成本的3种视角

2、 全面成本-战略成本管控的8种方法

3、 财务思维之全面成本管控

财务思维之人力成本全面管控框架图

第五讲：降低人力成本全面控制的8大板斧

（一） 人力成本概述

1、 人力成本的冰山模型

2、 人力成本的认识误区

3、 人力成本管控的3大特点

4、 六因素决定了人力成本

5、 树立全面的、战略的人力成本观

（二） 降低人力成本的8大板斧

1、 提升工作质量

2、 组织结构调整

3、 流程重组及优化

4、 离职率管理

5、 用工守法

6、 人工成本结构优化

7、 员工素质提升

8、 建立员工素质模型

第六讲: 战略决策是人力资源成本管理的胜负手以及社保个税是人力成本管控的高压线

第一掌：利用企业战略降低人力资源成本的方法

案例1：利用地域优势的人力资源成本战略

案例2：战略失败对人力资源成本的影响

第二掌：利用薪酬战略管理人力成本的方法

分享：低薪酬策略避免因小失大

1、 社保税管与个税改革之政策风云

国地税合并、社保税管、养老金中央调剂、个税改革与自然人综合征税

2、 社保税管与个税改革之法规认知

3、社保税管与个税改革之企业应对与用工重塑

合规用工、用工形式、收入结构规划、企业应对

第七讲:绩效薪酬体系是人力资源成本管控的守门员

第三掌：利用薪酬结构管理人力成本的方法

互动：谈谈贵公司的薪酬结构

分享：这样的薪酬结构设计是否更合理

第四掌：利用薪酬总额预算管理人力成本的方法

案例：薪酬预算是人工成本控制的上方宝剑

第五掌：利用岗位评估与定薪定级管理人力成本的方法

第六掌：利用调薪规定管理人力成本的方法

分享：某公司的调薪方案

第七掌：量化人力成本考核指标，每人都有责任田

互动：人力资源成本管控是谁的责任？

工具：人力成本考核指标

第八掌：加强绩效管理、提高人力成本率的方法

第九掌：利用绩效+薪酬绩效体系管理人力成本的方法

案例：绩效薪酬体系带来双赢效果

第八讲:管理改善是人力资源成本管控的手术刀

第十掌：优化招聘管理的三个环节就能降低人力成本浪费；

分享：招聘经理的两次预算对比

第十一掌：自己开发人才降低人力成本的方法

第十二掌：优化组织结构与人员定编节省人力资源的方法

案例：这家公司为什么季度会前调整组织结构与人员编制

第十三掌：优化流程、减少无效人力成本的方法

案例：两家公司优化流程降低人力成本的实例

第十四掌：用工方式组合使用以节约人力成本的操作方式

案例：华为为什么使用软件开发外包服务？

互动：中国几大电信公司甚至政府为什么都有合同制员工？

第十五掌：加强工时管理降低无效成本的方法

分享：软件业和服务业的两种工时管理办法

第十六掌：有效保留员工、降低离职成本的方法

分享：名企和中小企业如何保留员工

第十七掌：规范人力资源制度、降低劳动争议成本的方法

案例：本可以避免的经济补偿金

第十八掌：最有效的人力成本降低措施，裁员也得有方法

案例：从该公司的裁员败局中吸引教训

互动：人力成本管控方法大家谈

分组研讨PK：以自己企业为基础只怎么用好这18个成本管控策略