《风险管理与内部控制》

讲师资历

课程目标

● 深刻领悟内控精髓，掌握国内外内控相关法律要求和价值取向 ● 收获风险管理体系建设的方法论，掌握内控建设的措施 ● 学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程 ● 掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效的目标 ● 通过互动的案例分析，帮助学员企业建立符合自身实际的内部控制与风险管理体系。

课程大纲

课程大纲 第一讲：风险的本质及层级 一、风险的理解 1. 为什么讲风险管理与内部控制 2. 过去20年，那些倒下的庞大而知名的企业 3. 企业内部控制规范出台的背景 二、风险的层级 1. 如何识别企业现存在的风险 2. 风险评估的主要方法 3. 重大风险 4. 风险的层级 案例：曾经的“标王”，最终为何倒了？ 第二讲：风险管理的框架及技术 一、企业风险管理框架 1. 风险管理体系的整体框架 2. 风险管理框架之间关系 二、风险量化技术 1. 风险的频率评定标准 2. 风险的损失评定标准 三、风险管控策略 1. 控制措施 2. 风险承担 3. 风险规避 4. 风险转换 5. 风险控制 6. 风险偏好和风险承受度 课堂案例：以某企业为例，构建企业全面风险管理的关键成功要素 第三讲：内部控制监管逻辑 一、被监管背后的逻辑 1. 中国企业内部控制相关法规的发展历程 2. 五部委内控体系：整体框架 二、企业内部控制定义的理解 1. 内部控制的定义 2. 五部委内控体系：基本思路、原则和目标 3. 内控的作用：错弊三角理论 4. 内部控制有哪些局限性 5. 内部控制如何降低风险 案例分析：某公司北京北京买房记 案例分析：合规目标：“小会计”玩转2亿元 三、内部控制五要素 1. 控制环境 2. 风险评估 3. 控制活动 4. 信息与沟通 5. 监督 案例分析：2010年十大乌龙年报 四、风险与控制的对标分析 1. 固有风险-控制措施-剩余风险的思路 2. 组织目标：为什么控制 3. 风险：控制什么 4. 职能：谁来控制 第四讲：风险案例分析及有效控制 一、风险案例分析 1. 集团整体风险的分析 2. 集团风险坐标图 3. 战略风险案例分析-投融资管理 4. 战略风险案例分析-走出去与改制 5. 筹资控制风险案例-两份1500万元的贷款合同 6. 资产循环案例-多出来的存货 7. 无形资产循环案例-巴斯夫是谁？ 8. 德国国家发展银行十分钟的悲剧 二、有效的控制活动的主要工具 三、内部控制手册的编写 1. 内部控制手册的结构 2. 内部控制手册编写重点与难点 3. 内部控制手册编写案例分享与讨论 第五讲：新管理模式下风控的挑战 一、基于团队信任的主要改革思路 1. 改革前组织架构及运营模式 2. 改革后组织架构及运营模式 3. 主要经验与做法 二、建立内部控制系统的七条建议 1. 信息沉淀 2. 业务直管 3. 奖惩机制、标准建立及强化 4. 人才库建立及对接体系 5. 配套公司股权形式合法化 6. 长期利益分割 7. 市场业务资源往平台及总部集中 课程总结与回顾 1. 课程主要内容总结与回顾 2. 答疑解惑