企业内部控制与风险防范

讲师资历

课程目标

课程大纲

【课程大纲】一、你对“内部控制”的理解　●登上“金字塔”　●“财务总监”的来历　●财务组织结构中的内部控制设置　●风险来自何方　●企业何时需要规范二、人是要犯错误的　●制度性过错的特征　●制度性过错的危害　●“无形”变“有形” 三、控制体验游戏　●内控就是修路　●控制的基本理念　●内部控制制度所追求的效果　●内控控制的矛盾体　●内部控制功能结构　●内部控制关联功能　●内控设计六最原则四、八大权限分离　●牵制基本原则　●流程绘制基本标识　●关联接口岗位设置　●控制关键点设置　●关键点预警设置　●案例一及防范措施设计　●案例二及防范措施设计　●案例三及解决方案　●案例四及解决方案　●案例五及解决方案　●案例六及解决方案　●案例七及解决方案　●案例八及解决方案五、客户确认流程及表单设计　●信用控制流程及表单设计　●发票管理流程及有关表单设计六、流程优化与再造　●会计控制设计及优化　●证据控制设计及优化　●入帐控制设计及优化　●现金控制设计及优化　●银行帐户控制设计及优化　●采购控制设计及优化　●物料控制设计及优化　●销售控制设计及优化　●用工控制设计及优化　●再控制设计及优化七、SOP实施　●内部审计误区　●内部审计应该做什么　●内部控制制度的“两驾马车”　●内部控制制度实施中文化冲突