《企业内部控制与风险管理》

讲师资历

课程目标

本课程紧密结合内部控制指引要求，深入浅出结合案例进行讲解，适合中高管理层深入学习了解企业如何运用内控指引，建立有效的内部控制体系，有效管控各类风险，追求卓越运营。● 深刻企业内部控制的发展和制度建设 ● 深刻理解内部控制基本规范和配套指引 ● 深刻理解管理活动和运营活动关键过程的风险识别和管控要求 ● 深刻理解内控体系建设、评估和审计要求

课程大纲

概述：企业内部控制概述

第一讲：公司层面的内控建设--企业内部控制基本规范解读及案例分析

一、内部环境

1. 内部环境组成部分

案例分析：巨人集团、阿里巴巴

二、风险评估

1. 风险评估概述

2. 风险识别

工具分享：阿瑟.安德森公司的商务风险模型

3. 风险评估

4. 风险应对

三、控制活动

1. 基本控制措施与方法

案例分析

四、信息与沟通

1. 信息系统

2. 沟通

3. 舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度

五、内部监督

1. 日常监督

2. 专项监督

第二讲：企业内部应用指引解读及案例分析

一、组织架构的内部控制

案例：东电设备工程公司

二、发展战略的内部控制

案例：联想的发展战略

三、人力资源的内部控制

案例：西门子的人才招聘和使用经验

四、社会责任的内部控制

案例：三鹿奶粉

五、企业文化的内部控制

案例：海尔

六、资金管理的内部控制

案例：中国远洋

七、采购业务的内部控制

案例：Ford汽车公司采购应付款部门的业务流程再造

八、资产管理的内部控制

案例：合信木制品公司

九、销售业务的内部控制

案例：SQ服装公司

十、研究与开发业务的内部控制

案例：微软和其他公司的合作研发

十一、工程项目的内部控制

案例：以色列运动会的“豆腐渣“工程”

十二、担保业务的内部控制

案例：zkz担保集团

十三、业务外包的内部控制

案例：海信与科龙

十四、财务报告的内部控制

案例：菲尔地产公司关联方

十五、全面预算的内部控制

案例：苏州新苏纶纺织有限公司预算管理模式

十六、合同管理的内部控制

十七、内部信息传递的内部控制

十八、信息系统的内部控制

案例：以色列运动会的“豆腐渣“工程”

第三讲：企业内部评价指引和企业内部审计指引解读及案例分析

一、企业内部评价指引

二、企业内部审计指引

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