总经理的财务管理必修课

讲师资历

课程目标

课程大纲

 课程特点：授课老师是企业管理专家，而不是单纯的财务管理专家。课程集20多个案例和资料，采用小组研讨、示范指导、模拟设计等多种方式，从企业管理的高度，运用学员能接受的企业管理与财务管理知识、技巧、方法，就如何进行财务分析、有效做好企业运营资金管理、节约成本费用、正确进行投资与筹资决策、构建内部控制体系等方面内容进行实战演练，并对学员现场提出的问题，进行分析和点评。 课程时间：2天，6小时/天学员对象：公司董事、监事、总经理、各副总经理以上人员等。 课程内容：第一章：财务管理基本功一、财务务管理的重要意义1、财务管理的宏观视角2、案例分析：缺乏财务意识和财务知识的管理者带来的部门管理混乱二、什么是会计六要素？其间计算公式如何理解？三、什么是资产负债表？如何阅读?1、资产负债的基本构成和形成的逻辑2、资产负债表中的5大项资产和7大项负债及权益3、财务报表和时间的关系（时间点报表和时间段报表）4、花钱、占用钱、占用了谁的钱=财务报表的基本构成5、财务报表的薄弱点四、什么是损益表？如何阅读?1、企业利润的形成过程2、损益表和资产负债表的关系3、利润和现金流量的区别五、什么是现金流量表？如何阅读? 第二章：学会财务分析来掌握企业运行状况一、企业资金链管理1、营运资本分析2、应收-应付-存货，制造业企业日常资金链管理的3大关键3、现金流量分析二、股东回报系统1、杜邦股东回报体系分析2、资产回报率=企业产出的关键3、鸡和鸡蛋的故事三、企业成本及费用管理1、成本及费用归类的基本原理2、直接和间接成本的区别（产品获利能力测算）3、企业成本核算的主要逻辑4、变动和固定成本区别5、企业保本点测算（规模效益）四、偿债能力分析1、短期偿债能力分析2、长期偿债能力分析五、以现金流量表为切入点的改善 1、资金周转危机的原因分析 2、从现金流量表中反映资金周转危机 3、增加现金收入的主要途径 4、控制现金占用的主要手段  第三章：预则立不预则废—预算管理在经营中的应用一、企业为何要导入全面预算管理1、他山之石—杜邦经久不衰的秘诀2、全面预算帮助企业解决五大问题3、全面预算在中西方企业的应用二、全面预算管理成功实施五大基石1、如何培育健康积极的预算环境2、正确规划预算周期（编制期、执行期、考核期）3、全面预算需要做好哪些配套建设4、预算组织架构设计与权责划分5、全面预算控制制度设计与落地三、全面预算编制程序与10步法1、全面预算编制六大程序2、全面预算编制10步法（从战略规划到销售预算、生产预算直到财务预算）四、全面预算执行、分析、控制与调整1、部门及职员业绩合同书设计与签订2、预算执行效果分析3、如何设计预算执行的四级监控体系4、预算调整的条件与流程五、全面预算在绩效管理中应用六、实战训练：具体业务预算编制实例 第四章：企业成本控制、分析与削减实务一、润是设计出来，更是控制出来1、经理人必思的两个盈利话题2、企业盈利规划工具—BEP模型3、企业盈利能力改善的五大秘笈4、如何找到撬动利润倍增的四种杠杆二、案例—宅急送为何能3个月扭亏1、观念之争—钱是赚来的 OR 钱是省来的2、宅急送业绩下降利润上升背后的推手3、培育正确的健康的企业成本观三、成本控制技术与策略1、成本控制的两个前提2、成本控制的四大技术3、成本控制的五大策略四、成本削减落地方案—5R模型五、实战训练：BEP模型在盈利规划中应用 第五章：企业内部控制体系一、什么是企业内部控制?1、内部控制的多种定义2、中国网通的内部控制案例分析二、内部控制的发展历程1、内部控制的各发展阶段2、内部控制在我国的发展三、内部控制的内容1、内部控制的目标2、内部控制的五大组成要素四、风险管理的内容1、风险识别2、风险偏好3、风险评估4、风险应对五、案例研讨：以T公司为背景，探讨如何构建内部控制体系？1、如何营造好的内部控制环境?2、如何做好风险评估?3、如何建立一整套内部控制活动?4、如何搞好其间信息沟通?4、如何加强监督来确保内控目标实现? 第六章：企业对外投资与筹资决策一、企业对外投资1、对外投资决策流程与方法2、从货币时间价值来分析比较投资项目方案3、甲公司的某工程项目投资的案例分析二、企业筹资1、借贷与担保2、股权融资3、项目融资4、债券融资5、上市融资6、某公司融资案例分析