现金流量与资金管理

讲师资历

课程目标

课程大纲

一、理念篇资金的表现形态资金的特性资金的运动方式流动资金的表现形式固定资金的表现形式二、资金筹集篇资本投入盈余公积资本经营抵押贷款担保贷款信用贷款发行债券延迟债务扩大预提资金核算篇现金核算存款核算票据核算资金成本核算三、资金报告篇现金日报现金流量预测快报现金流量表编制现金利润差异调节表编制资金预算篇现金安全存量预算DSO预算DMO预算DPO预算DTO预算DCO预算资本性支出预算融资方案制定及资金成本预算资金预算考核方案设计四、资金分析篇资本融资力分析债务风险防范能力分析资金运动效率分析资金效果分析资金分析报告编制五、资金控制篇现金管理流程设计及控制收入现金流程支出现金流程现金核算流程现金盘点流程现金对帐流程存款管理流程设计及控制票据管理流程设计及控制采购资金控制信用资金控制生产资金控制生产资金总量控制DTO控制方案现金性费用资金控制工资性费用总量控制即期支付费用进度控制资本性支出控制六、总结与讨论