现金流量管理与控制

讲师资历

课程目标

课程大纲

培训收益了解现金流量管理是企业生命线的原因掌握现金流量管理和控制的手段和方法分析公司现金流量的手段和评估指标学习预测未来现金流量的方法和技术学会建立现金流量管理与控制的管理机制培训对象 　　现金经理、会计人员、财务经理、相关职业经理人课程大纲一、         怎样理解现金管理现金是企业生存的血脉。现金流动过程。现金管理的目标。利润与现金流的理解。利润与现金流量是否相等现金流量的评估价值——股东、经营者、债权二、黑色倒闭案例分析（赚钱也会黑色倒闭）案例一：案例二：案例三：案例四：三、企业现金流入管理资本金投入筹融资管理和最佳资本结构缩短现金周转期应收账款管理和控制集中账户管理和现金集中管理四、企业现金流出管理付款政策管理现金支付系统管理银行账户管理财务政策：投资决策、股利分配决策。五、现金流量管理与分析闲置的现金是惰性资产先制定投资政策，再开始投资计划财务杠杆收益经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算偿债能力分析分析经营活动现金净流量中存在的问题六、未来现金流量预测企业战略与财务决策年度资金预算投资项目的现金流量预测最佳现金持有量预测七、现金流量分析与控制现金流量比率与经营比率分析企业经营管理中的现金流量管理-年、季、月、周、日内部控制制度和账户管理现金流量报告和控制 授课内容1          现金流量预算方法和过程编制原则和程序2、 现金流量管理经营活动与现金流量企业发展与资金需求投资活动与现金流量管理筹资活动与资本结构对现金流量的影响3        现金流量表剖析现金流量表结构分析现金流是企业的血脉现金流量表解读和剖析现金流量与筹资决策4        现金流量分析与财务决策现金流量比率分析现金流量差异分析