《财务管控体系建设和风险防范》

讲师资历

课程目标

课程大纲

　　一、课程意义：了解财务管控的先进做法，掌握财务环节核心流程的管理要点、常见风险所在、风险防范措施和流程优化，提升财务管理水平。　　二、培训对象：财务总监、各级财务主管、财务经理、财务经办人员和其他业务管理人员　　三、培训特色和收益：　　我们的课程既注重理论，更关注实践，我们希望给客户提供科学、简单又富于操作的培训。我们的特色包括：　　●浅显易懂：突破常规授课模式，以朴实生动的讲解，教授令人望而生畏的内控和风险管理原理；　　●结合实际：用丰富的现实案例，诠释内控和风险中的各项难点；　　●循序渐进：从最基本的原理到复杂的实践操作，一步一个脚印、按合理顺序实现突破；　　●随堂互动：设计大量互动场景，让学员充分参与；　　●与时俱进：培训内容充分结合最新的法律法规、操作实务和现实案例，更加贴近现实经济发展；　　●定制服务：结合客户特定需求，可在已有教学框架下进行课程定制。　　四、课程时间长度：2天　　五、课程大纲：　　模块一：内部控制与风险管理体系概述　　·视频案例：资金为什么不翼而飞？　　·企业舞弊与风险防范　　·内部控制与风险管理经典框架　　·中国企业内控常见漏洞　　·内控实务中常见误区　　·构建有效内部控制的关键要素　　模块二：财务管控之组织架构——财务组织机构及岗位职责　　·不相容职务分离　　·明晰部门及岗位职责　　·授权体系　　·岗位强制轮换　　·岗位代理制度　　·背景调查　　·案例：某公司财务部门岗位职责梳理　　模块三：财务管控之资金管理——银行账户及货币资金管理　　·案例二：AB公司原有账务体存在的问题　　·银行账户的开设与销户　　·电子网上银行风险防范　　·银行账户的对账管理　　·货币资金业务的岗位职责　　·库存现金资产的安全保护　　·货币资金风险管理要点小结　　模块四：财务管控之资金管理——票据管理　　·案例：票据管理存在的主要问题　　·严格执行票据管理制度　　·票据购买的适当授权　　·票据签发的适当授权　　·票据使用和流转的记录　　·票据的定期核对盘点　　·严格的印鉴保管程序　　模块五：收款及销售业务风险管理　　·案例：AB公司收款流程分析　　·销售循环流程概述　　·销售循环管理典型内控问题及应对　　●销售定价　　●信用管理　　●销售合同管理　　●发货管理　　●收款管理　　·销售循环流程设计要点　　模块六：采购业务风险管理　　·采购循环的主要业务流程概述　　·采购循环管理典型内控问题及应对　　●请购审批　　●询价比价　　●选择供应商　　●采购合同管理　　●验收付款　　●供应商评估　　·采购循环内控实施方案　　模块七：付款管理　　·案例：费用报销串通舞弊式　　·付款常见风险及舞弊手段　　·付款的主要控制手段　　·案例：四万元装修发票的事　　·付款的授权体系建设　　·案例：AB公司付款流程中存在的主要问题　　模块八：贷款及担保管理　　·案例：筹资控制风险　　·债务融资中的关键控制　　·案例：担保失控的诉讼风险案例　　·担保风险的特点和类型　　·担保关键控制点　　·担保风险控制手段　　模块九：会计核算与财务报告控制　　·案例：财务基本工作的不合规之处　　·财务工作基础规范控制　　·财务结账流程控制　　·财务工作之信息系统控制　　·重要会计资料文档维护　　模块十：财务分析与检查控制　　·对财务状况和经营业绩的评价　　·通过财务分析实现理财目标　　·通过财务分析来优化投资管理　　·通过财务分析来进行风险预警　　·财务检查制度的作用　　·案例：具体的财务检查实施建议